Si tu reembolso o factura de impuestos es mayor de lo esperado, podría ser el momento de ajustar tu retención salarial, y un simple cálculo podría ayudarte, según los expertos.
Normalmente, recibes un reembolso cuando pagas impuestos de más a lo largo del año, y debes dinero cuando no pagas lo suficiente. Muchos trabajadores contribuyen mediante retenciones en la nómina basadas en un formulario cumplimentado llamado W-4. Pero el formulario es "muy confuso".
Pero el formulario es "muy confuso", según el planificador financiero certificado y agente inscrito John Loyd, propietario de The Wealth Planner en Fort Worth, Texas. "Estás marcando estas casillas, pero realmente no sabes cuánto va a retener el IRS".
Cómo funcionan las retenciones salariales
Cuando empiezas a trabajar, rellenas el formulario W-4, que indica a la empresa cuánto debe retener de cada nómina en concepto de impuestos federales sobre la renta. En el formulario se le pregunta por su estado civil, otros ingresos, personas a su cargo, etc., que influyen en el porcentaje retenido.
"Si contesta correctamente, probablemente obtendrá un buen resultado", dice JoAnn May, una CFP con sede en Berwyn, Illinois, de Forest Asset Management. Ella es también un contador público certificado.
"El problema es que el formulario es tan extraño para la gente", dijo. "Lo ven y se les nublan los ojos".
También tienes que informar a tu empleador de los cambios en tu vida -como el matrimonio, el divorcio, tener un hijo o añadir un segundo trabajo- para hacer los ajustes necesarios en el Formulario W-4. Después de actualizar el Formulario W-4, es importante volver a comprobar los recibos de nómina para ver si se han producido estos cambios, dice Loyd.
Los expertos sugieren revisar las retenciones periódicamente para evitar una factura o devolución de impuestos mayor de lo esperado.
Calcule el "tipo impositivo efectivo" del año anterior
Aunque el formulario W-4 puede ser desalentador, Loyd dice que puedes comprobar tus retenciones calculando el "tipo impositivo efectivo" del año anterior, o el porcentaje de ingresos imponibles que pagas en gravámenes. Esto es distinto de tu tramo impositivo marginal.
Empieza por revisar la declaración de impuestos del año pasado. Calcule su tipo impositivo efectivo dividiendo el impuesto total (línea 24) entre la renta imponible (línea 15).
"Una persona puede estar en el tramo del 22%, pero la tasa que realmente está pagando sobre todo puede ser del 12%", dijo Loyd.
Tramos impositivos marginales para el año fiscal 2024
Matrimonio con declaración conjunta
La tabla muestra los tramos de ingresos para las parejas casadas que declaran conjuntamente para el ejercicio fiscal 2024.
| Ingresos imponibles | Impuestos debidos |
|---|---|
| $0 hasta $23,200 | 10% de los ingresos imponibles |
| $23,201 hasta $94,300 | $2,320 Más el 12% de la cantidad superior a $23,200 |
| $94,301 hasta $201,050 | $10,852 Más el 22% de la cantidad superior a $94,300 |
| $201,051 hasta $383,900 | $34,337 Más el 24% de la cantidad superior a $201,050 |
| $383,901 hasta $487,450 | $78,221 Más el 32% de la cantidad superior a $383,900 |
| $487,451 hasta $731,200 | $111,357 Más el 35% de la cantidad superior a $487,450 |
| $731,201 o más | $196,669.50 Más el 37% de la cantidad superior a $731,200 |
Fuente: IRS
Tramos impositivos marginales para el año fiscal 2024
Personas solteras
La tabla muestra los tramos de renta para personas físicas solteras para el año fiscal 2024.
| Ingresos imponibles | Impuestos debidos |
|---|---|
| $0 hasta $11,600 | 10% de los ingresos imponibles |
| $11,601 hasta $47,150 | $1,160 Más el 12% de la cantidad superior a$11,600 |
| $47,151 hasta $100,525 | $5,426 Más el 22% de la cantidad superior a $47,150 |
| $100,526 hasta $191,950 | $17,168.50 Más el 24% de la cantidad superior a $100,525 |
| $191,951 hasta $243,725 | $39,110.50 Más el 32% de la cantidad superior a $191,150 |
| $243,726 hasta $609,350 | $55,678.50 Más el 35% de la cantidad superior a $243,725 |
| $609,351 o más | $183,647.25 Más el 37% de la cantidad superior a $609,350 |
Fuente: IRS
Si tus ganancias 2024 son similares a 2023, usted querrá que sus retenciones de cheques de pago federal en aproximadamente la tasa efectiva de impuestos del año pasado, dijo Loyd.
Por ejemplo, si su sueldo bruto es de $1,000 y la tasa efectiva de impuestos del año pasado fue del 12%, usted querrá alrededor de $120 retenidos en impuestos federales, dijo. Por supuesto, esta retención podría cambiar si tiene ganancias de otro trabajo.
Este artículo fue publicado originalmente en inglés por Kate Dore para nuestra cadena hermana CNBC.com. Para más de CNBC entra aquí.
